——2025年12月30日在惠州市惠陽區第六屆人民代表大會

　　常務委員會第四十五次會議上

　　惠州市惠陽區審計局局長 周越男

主任、各位副主任、各位委員：

　　我受區政府委托，向區六屆人大常委會報告惠州市惠陽區人民政府關于2024年度區級預算執行和其他財政收支審計查出突出問題的整改情況報告，請予審議。

　　2025年9月，區六屆人大常委會第四十一次會議審議了區人民政府《關于惠陽區2024年度區級預算執行和其他財政收支的審計工作報告》（以下簡稱《審計工作報告》），并印發了審議意見，要求區政府堅持問題導向，認真分析原因，加強審計成果轉化，扎實做好整改工作，并向區人大常委會報告整改情況。

　　區委、區政府高度重視審計整改工作，堅決落實習近平總書記關于一體推進審計整改“下半篇文章”與揭示問題“上半篇文章”、打好審計整改“組合拳”的工作要求，從講政治的高度狠抓審計整改落實。一是強化統籌部署，層層壓實審計整改責任。今年以來，區委、區政府多次組織召開會議研究部署審計整改工作，各分管區領導定期召開專題會議指導督促分管領域的審計整改工作，有力推動審計整改提質增效。二是強化跟蹤督辦，環環緊盯問題整改成效。區委、區政府組織區審計局嚴格落實審計整改工作要求，區審計局切實履行跟蹤督促指導職責，不斷完善審計整改動態管理機制，實行“清單制+責任制+銷號制”管理及“跟蹤問效、分析評估”機制，對全部審計整改銷號事項按照“見賬、見物、見文件”的標準，逐項檢查整改落實的準確性和完整性，確保審計查出問題真改實改。三是深化成果運用，全面提升審計監督效能。積極開展以案釋法活動，著力推動形成“發現問題—整改落實—完善制度—提升管理”的良性循環。

　　截至2025年12月5日，《審計工作報告》反映的問題中，已到整改期限的問題整改率為93.88%。剩余尚未完成整改的問題，各有關單位已制定整改方案和工作計劃持續推動審計整改落實。通過整改，已促進增收節支5,017.83萬元，推動建章立制9項。

　　現將《審計工作報告》反映主要問題的階段性整改成效情況報告如下：

　　一、財政管理審計查出問題的整改成效情況

　　一是留存在財政專戶中的非稅收入2446.49萬元已補繳入國庫。二是區糧食風險基金專戶中涉及的超2年以上未使用完畢的資金444.47萬元已被區財政收回。三是2個鎮街社區衛生服務中心已規范預算項目資金用途管理，及時開展了預算調劑事項申請、部門經濟分類科目調劑、相關業務培訓與內部管理制度修訂等工作。四是區人社局已加強預算管理與執行工作，已規范預算建議程序，建立了預算執行動態監控與預警機制。五是2個單位已將結余資金866.56萬元上繳區財政。六是5個單位已加強政府采購審核監管，已建立健全內部管理機制，并嚴格按照政府采購管理要求在符合規定的采購平臺進行政府采購。七是2個單位已強化了內部合同管理工作，修訂了內部合同管理制度，強化對合同內容和條款的審查以及合同訂立時效的管理，并在相關合同中完善了供應商考核指標事項。八是區人社局已追回了不符合規定發放的補貼資金5萬元，并完善了相關補貼資金發放業務流程，制定了補貼資金發放的事后監管制度。

　　二、重點民生項目及政策落實審計查出問題的整改成效情況

　　一是區住建局已加強住宅專項維修資金的使用審批管理，修訂了管理制度，完善了維修資金使用申請的審核標準、審批流程以及施工企業資質的審查流程，并召開相關政策指引宣傳會，宣傳相關流程操作。二是秋長街道辦已加強對污水處理設施運營合同的履約監管，已督促運營單位對損壞設備進行了修理，并對運營單位處罰5.32萬元。三是2個鎮街已加強對相關污水處理設施的監管，后續水質檢測已達標，并按照合同約定處罰相關服務單位16.37萬元。四是區發展改革局進一步完善了優化營商環境的政策措施，已根據上級任務清單要求，制定了區級任務方案。五是區文廣旅體局已明確今后在起草相關政策文件時，將深入開展調查研究，并強化監督評估，切實拓寬政策受益面，促進產業高質量發展。

　　三、重大政府投資項目審計查出問題的整改成效情況

　　一是2個項目建設單位已要求施工單位、監理單位退回了多付的工程進度款210.06萬元及監理費4.19萬元，并按合同約定對其收取違約金11萬元。二是區公路事務中心已加強了對監理單位的履約監管，已按照合同約定要求監理單位配齊監理設備，并對監理單位收取了違約金0.8萬元。三是7宗重點政府投資項目的建設單位已加強了合同履約監管，嚴格管理項目派駐現場管理人員，并按照合同約定追究了相關違約單位的違約責任，共收取違約金9.2萬元。四是區衛生健康局已對工程量清單進行了復核，組織參建單位就首層回填材料進行研究，并聯合出具了會審意見。五是區征地儲備中心與平潭鎮對4宗土地平整工程多付工程款事項進行了核實，確認了共多付工程款335.15萬元，均與相關施工單位簽訂了補充協議，約定在未支付的工程款中扣除多付款項，同時已按合同約定追究相關違約單位違約金共計21.75萬元。六是良井鎮已針對無依據編列土方外借預算進行了確認，與相關施工單位簽訂補充協議約定在未支付工程款中扣除多付款項，并將該企業列入施工企業黑名單。七是2個工程項目已完成了竣工財務決算表的編制工作，出具了決算報告。八是3個單位已強化政府投資工程項目監管工作，已對項目工程量重新審核確認，并督促相關施工單位退回多計多付工程款，已追回財政資金66.37萬元。九是新圩鎮加強了工程價款支付審核，已將提前支付涉及設備安裝完成，并印發了內部控制管理制度。

　　四、國有資產管理審計查出問題的整改成效情況

　　一是2家區屬一級國有企業已開展了2025年的國有資本收益申報工作。二是3項已完工工程項目已完成了固定資產結轉程序，涉及金額2151.95萬元。三是2個單位已規范固定資產管理工作，已對到報廢期限或無法使用的資產完成了處置清理工作，并修訂了固定資產管理辦法，加強日常固定資產的核查工作。四是區農業農村水利局已將審計指出的原值為67.15萬元的固定資產在資產管理系統上完成銷賬，并已作賬務處理，確保賬實相符。五是受托代管的區級應急救災物資已被納入會計核算管理。六是統收統管國有資產收入43.76萬已按規定上繳區財政，出租收益已通過積極催繳收回了2.13萬元。七是3個鎮街已完成2024年度的生物防火林帶新建和撫育任務工作。八是區自然資源局已加強高質量水源林項目施工后監管，對管護不到位的區域已完成苗木補植工作。

　　五、下一步審計整改工作安排

　　（一）進一步壓實整改責任。積極構建被審計單位落實整改主體責任、主管部門監督整改的工作格局。要求各整改責任單位切實增強做好審計整改工作的責任感、緊迫感；督促主要負責人認真履行審計整改第一責任人責任，對審計整改一抓到底，推動問題改徹底、改到位；組織主管部門對主管領域審計整改工作進行監督管理，指導督促被審計單位整改到位。

　　（二）進一步改進工作方法。不斷提高審計整改要求的質量，嚴把審計整改結果認定和銷號關口，定期開展審計整改“回頭看”。堅持推動揭示問題與解決問題一體推進，促進被審計單位完善內控制度、優化工作流程、堵塞管理漏洞、建立風險防范長效機制，真正做到“整改一點、規范一片”，有力推動審計整改成果轉化為治理效能。

　　（三）進一步強化貫通協同。持續深化審計監督與紀檢監察、巡察、組織人事等其他監督貫通協同，落實信息溝通、線索移送、成果共享工作機制。不斷健全完善協作配合機制，將審計整改情況納入各單位績效綜合評價指標；深化完善審計整改約談機制，對于整改不力、工作不實的責任單位進行通報、約談，對情節嚴重的嚴肅追究、問責，確保審計監督的嚴肅性和權威性，切實提升審計成果運用水平。

　　下一步，區委、區政府將更加緊密地團結在以習近平同志為核心的黨中央周圍，堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的二十大和二十屆歷次全會精神，堅決落實黨中央決策部署以及國務院、省、市關于審計整改工作的要求，在區人大常委會監督支持下，以“治已病、防未病”為目標，持續完善審計整改工作機制，切實打通審計監督“最后一公里”，讓審計整改成效切實轉化為推動惠陽經濟社會高質量發展的強大動力和堅實保障。