區六屆人大常委會第四十二次會議材料

——2025年9月29日在惠州市惠陽區第六屆人民代表大會常務委員會第四十二次會議上

區財政局局長  利敏

主任、各位副主任、各位委員：

　　我受區政府委托，向區六屆人大常委會報告惠州市惠陽區2025年財政第二次預算調整方案，請予審議。

　　根據預算法第三十五條、六十七條及財政部相關文件規定，我區編制了2025年財政第二次預算調整方案，涉及增加舉借債務和增加預算總支出事項，影響一般公共預算和政府性基金預算變動。現將2025年惠陽區財政第二次預算調整方案報告如下：

　　一、2025年7-8月市財政局下達我區地方政府債券資金情況

　　根據《惠州市財政局關于下達2025年6月地方政府再融資債券轉貸指標的通知》（惠財債〔2025〕37號），上級轉貸我區再融資一般債券9,581萬元。根據《惠州市財政局關于下達2025年7月地方政府再融資債券轉貸指標的通知》（惠財債〔2025〕42號），上級轉貸我區再融資一般債券1,097萬元，再融資專項債券5萬元。根據《惠州市財政局關于下達2025年7月地方政府新增債券轉貸資金的通知》（惠財債〔2025〕41號），上級轉貸我區新增專項債券39,000萬元。

　　二、地方政府債券資金安排情況

　　（一）再融資債券資金安排情況

　　上級轉貸我區再融資一般債券10,678萬元，用于償還到期一般債券本金。上級轉貸我區再融資專項債券5萬元，用于償還到期專項債券本金。

　　（二）新增債券資金安排情況

　　上級轉貸我區新增專項債券39,000萬元，按要求用于廣東省惠州市惠陽區三和寨背地段回收存量閑置土地項目。

　　三、預算收支調整變動總體情況

　　（一）一般公共預算收支調整變動

　　根據區六屆人大第四十次會議審查通過的2025年第一次預算調整方案，2025年一般公共預算第一次預算調整后收支均為996,847萬元。因執行市對區財政管理體制改革實施方案，市區共享收入項目按比例分享，本次調減稅收收入135,200萬元，調減非稅收入9,400萬元；改革導致區級上劃市級的存量收入，由市財政補助給區，調增上級補助收入170,455萬元；改革導致省級和市級下劃區級的存量收入，由區上解市財政，調增上解上級支出31,171萬元。上述四項導致一般公共預算總收入增加25,855萬元，一般公共預算總支出增加31,171萬元，收支相抵減少5,316萬元。債務轉貸收入調增10,678萬元，是再融資一般債券收入，騰出年初預算安排的債務還本支出10,678萬元，一是用于補充因財政管理體制改革減少的5,316萬元；二是用于2024年預撥經費轉列支出5,341萬元，列公共安全支出110萬元、農林水支出2,090萬元、交通運輸支出3,141萬元，剩余21萬元列年終結余。總收入從第一次預算調整后的996,847萬元調整為1,033,380萬元，總支出從第一次預算調整后的994,547萬元調整為1,031,059萬元，年終結余從第一次預算調整后的2,300萬元調整為2,321萬元。

　　（二）政府性基金預算收支調整變動

　　根據區六屆人大第四十次會議審查通過的2025年第一次預算調整方案，2025年政府性基金預算第一次預算調整后收支均為451,232萬元。本次調增債務轉貸收入39,005萬元，其中39,000萬元是新增專項債券收入，相應調增土地儲備專項債券收入安排的支出39,000萬元；5萬元是再融資專項債券收入，列年終結余。總收入從第一次預算調整后的451,232萬元調整為490,237萬元，總支出從第一次預算調整后的451,232萬元調整為490,232萬元，年終結余從第一次預算調整后的零調整為5萬元。

　　四、地方政府債務限額和余額的變動情況

　　截至8月底，我區債務限額為1,098,744萬元，其中：一般債務限額為120,281萬元，專項債務限額為978,463萬元。全區債務余額為1,041,426萬元，其中：一般債務余額為119,044萬元，專項債務余額為922,382萬元。此次增加地方政府債券資金和指標后，我區債務余額未突破債務限額。區財政部門將繼續加強地方政府債務管理，實時監控債務變動規模，確保債務風險可控。

　　以上報告，請審議。

　　附件：1.惠陽區2025年一般公共預算收支總表（預算調整）

　　          2.惠陽區2025年政府性基金預算收支總表（預算調整）